+7 (499) 322-30-47  Москва

+7 (812) 385-59-71  Санкт-Петербург

8 (800) 222-34-18  Остальные регионы

Звонок бесплатный!

Сколько можно вернуть с процентов по ипотеке

Это не первая моя статья, посвященная ипотечному кредитованию, поэтому нет смысла вновь возвращаться к вопросу, что такое ипотека. Ранее мы рассматривали плюсы и минусы кредитования под залог недвижимости, но пока обходили стороной такой важный аспект, как возврат процентов по ипотеке. Я сделала это осознанно, потому что решила написать отдельную статью о такой льготе.

Внимание! Важная информация: каждый официально работающий человек имеет право вернуть от государства часть потраченных средств на:

  • приобретение недвижимости,
  • уплату % по ипотечному займу.

Другими словами, оформить имущественный вычет можно 2 раза. Во-первых, возвратить налог при покупке недвижимости. Во-вторых, вернуть часть уплаченных процентов.

Имеет смысл разобрать также возврат страховки по ипотеке, это тема будущей статьи. А сегодня поговорим, как сэкономить на выплатах банку и какие документы нужно предоставить.

Размер имущественного вычета

Как рассчитать, сколько можно вернуть от государства денег? Вы легко сделаете это самостоятельно. К возврату подлежат 13 % от уплаченных.

Вычет вы можете получать каждый год. При досрочном погашении возврат производится единовременно.

Как рассчитывается вычет при приобретении недвижимости супругами в совместную или долевую собственность? В кодексе четко прописано, что объектом может быть доля в квартире, комнате, жилом доме или земельном участке. Поэтому оба супруга при оформлении ипотеки имеют право на возмещение подоходного налога в соответствии со своей долей в собственности.

Кто имеет право на возмещение?

Вот кто может получить имущественный вычет:

  1. Граждане РФ и иностранцы, которые официально трудятся в нашей стране и платят налог с доходов (НДФЛ).
  2. Заемщики, которые приобрели за счет средств банка квартиру, дом, земельный участок или доли в этой недвижимости. Все объекты должны находиться на территории РФ. В расчет берется ипотечный заем не только на готовые объекты, но и на новое строительство.
  3. Заемщики, которые взяли кредит в рамках рефинансирования ранее полученных займов.
  4. Родители, а также опекуны, попечители и др., которые приобрели имущество в собственность своих несовершеннолетних детей или подопечных.
  5. Пенсионеры имеют право учесть доходы за 3 года до года выхода на пенсию.

Кому льгота не положена:

  1. Заемщикам, которые приобрели жилье или земельные участки за счет своих работодателей или других третьих лиц, а также за счет материнского капитала и государственных субсидий.
  2. Тем, кто купил жилье у близких родственников. Налоговый кодекс называет таких лиц взаимозависимыми. К ним относят супругов, детей, родителей, братьев, сестер, опекунов и подопечных.
  3. Заемщикам, которые ранее уже получали возмещение подоходного налога за уплаченные проценты.
  4. Заемщикам, которые подали документы по двум и более объектам недвижимости.
  5. Тем, кто не получает официальную зарплату.

Важный момент, который надо запомнить: в Налоговом кодексе четко указано, что повторное предоставление права на имущественный вычет не предусмотрено.

Способы оформления возврата

Возмещение части уплаченных банку процентов по ипотечному кредиту осуществляется по частям, пока вы не вернете всю причитающуюся сумму, или единовременно при досрочном погашении займа.

Если ваших доходов не хватает, чтобы в течение срока кредитования вернуть деньги, то процедура продлевается на следующие годы уже после того, как вы погасили ипотеку.

Помните главное: сумма возмещения не может быть больше начисленного подоходного налога за отчетный год. Поэтому, если вы получаете большую зарплату, то и подоходный налог платите большой. А значит, и возмещение его при выплате кредита тоже будет немаленькое. Таким образом, причитающуюся вам сумму, вы вернете значительно быстрее, чем при маленькой зарплате.

Получать имущественный вычет вы можете через налоговую или своего работодателя. Рассмотрим оба механизма.

Через налоговый орган

В первую очередь вы должны заполнить декларацию 3-НДФЛ. Часто возникает вопрос, можно ли вернуть % за прошлые годы? Обращаю внимание, что совсем не обязательно бежать в инспекцию сразу, как только получили документы о праве собственности. Например, вы не знали о такой льготе или не имели официальных доходов. Подавайте сразу, как узнаете или трудоустроитесь. Срока давности никакого нет.

Женщина взяла квартиру за счет заемных средств, пару лет исправно платила по кредиту и даже возмещала от государства часть уплаченных %. Через какое-то время ушла в декретный отпуск. В этом случае выплаты ей больше не положены, т. к. нет официальных доходов. При выходе из декрета она снова может подать декларацию, заявление и возобновить получение денег.

Вы могли взять ипотечный кредит, например, в 2012 (или в любом другом году) и не подать заявление на возмещение. Вспомнили или узнали о такой возможности только в 2018 г. Оформляйте документы, составляйте декларации за 3 последних года, т. е. 2015 – 2017 годы, и возвращайте часть уплаченных %.

Какие понадобятся документы? Вот что говорит об этом Налоговый кодекс:

  1. Декларация по форме 3-НДФЛ.
  2. Заявление, в котором указываются реквизиты счета, куда будут перечислены деньги.
  3. Кредитный договор на приобретение дома, квартиры, комнаты или доли в них.
  4. Документы, подтверждающие ваше право собственности на недвижимость.
  5. Договор о долевом участии в строительстве и передаточный акт от застройщика заемщику.
  6. Если недвижимость приобретается вами в собственность детей или подопечных, то надо подготовить свидетельства о рождении и разрешение органов опеки.
  7. Документы, которые подтвердят произведенные вами расходы по покупке объекта и уплаты банку взносов по ипотечному займу.

Срок рассмотрения заявления – 3 месяца. В течение следующего 4-го месяца ждите перечисления денег на счет. Таким образом, вы получаете часть уплаченных банку процентов обратно один раз в год до того момента, пока не вернутся 13 % со всей суммы переплаты. Документы придется оформлять ежегодно.

Но есть и другой вариант, когда деньги можно получать ежемесячно. Оформите документы через своего работодателя.

Через работодателя

В этом случае заемщик оформляет заявление на имущественный вычет на имя работодателя. Право работника на возврат подтверждает налоговый орган, выдав специальное уведомление. Нюансы оформления:

  1. Работодатель может быть не один, а несколько.
  2. Право заемщика на получение возврата подтверждается налоговой инспекцией в течение 30 дней после подачи заявления. Документы по рассмотренному нами списку подаются не работодателю, а в налоговую.
  3. Если в текущем периоде вы не смогли вернуть все, что положено, то сделаете это в последующие годы.

Вы взяли ипотечный кредит в сумме 1 млн. руб. на 20 лет под 10 % годовых. Банк предоставил график погашения кредита. Посмотрите фрагмент.

Заключение

Уверена, что не все заемщики знают о тонкостях процедуры возврата от государства части уплаченных банку процентов по ипотеке. Постаралась все разложить по полочкам. Надеюсь, стало понятнее. И обязательно воспользуйтесь своим правом. Я ежегодно возвращаю часть уплаченного подоходного налога, но не за ипотеку, а за образование детей. И каждый раз испытываю положительные эмоции, когда на банковскую карточку приходят деньги. Они точно никогда не бывают лишними.

Сколько процентов можно вернуть с ипотеки?

Покупка недвижимости всегда сопряжена с большим капиталовложением. Именно поэтому многие россияне приобретают квадратные метры через банк. Ипотечные программы подразумевают наличие длительного долгового обязательства, так что плательщик должен планировать свои затраты многие годы.

Государство издало отдельную статью 220 налогового кодекса РФ, позволяющую всем желающим оформить налоговый вычет в виде определенной части ранее оплаченных процентов. Фактически люди возвращают небольшой процент от текущей ставки по займу. Речь идет о 13% возмещения от уплаченных вами налогов при получении официальной зп.

Это интересно:  Ипотека для зарплатных клиентов в Альфа-Банке: существующие условия, программы, возможность получения займа, особенности процедуры оформления, плюсы и минусы

Варианты выплат

Предварительно придется собрать пакет бумаг и подать его в государственный орган, занимающийся возвратом таких денег. Помимо этого, в налоговых нормах появилось уточнение, что вычет можно вернуть только тем людям, которым начисляется официальная заработная плата.

Способы получения денег следующие:

  • В конце календарного года, когда вся сумма переводится на карточку.
  • В течение года. Каждый месяц будет недоплачиваться налог на предприятии. Тогда руководитель и главный бухгалтер (возможно налоговый агент) возвращают часть рублей вместе с заработной платой.

Технически, все документы все равно придется нести в государственной орган, а там получать для второго способа разрешение и ряд документов для предприятия. После этого бумаги следует отдать начальнику, который пустит их в дело.

В задачи руководителя входит удержание части налога с зарплаты персонала, пока запрашиваемая сумма по закону не станет равной уже погашенным % заёмщика. Максимальная сумма, с которой можно вернуть средства – 2 млн. рублей.

Порядок подачи заявления: инструкция к действию

После оформления займа спешить с обращением в Федеральную налоговую службу не стоит. Фактически у клиента банка есть в запасе три года с даты покупки новой квартиры или дома. Ведь еще нужно выполнить оплату долга, чтобы возврат средств соответствовал сделанным платежам.

Порядок оформления % таков:

  1. Сбор пакета документов. Сюда входят квитанции о внесении средств, график погашения, кредитный договор, паспортные данные, заявление на получение денег. Могут потребовать дополнительные бумаги, допустим, подтверждающие полные взаиморасчеты с банком, продавцами.
  2. После одобрения необходимо сказать госслужащему о выборе способа выплаты средств.
  3. Для работодателя необходимо взять ряд документом на проведение операций недоначисления налогов. ИФНС может также затребовать ряд документов с основного места работы.

Важно знать, что Кодекс РФ предусматривает возврат денег только в случае возмещения расходов, произведенных за личный счет или самого займа.

К вычету не относятся государственные средства в виде полученных субсидий, маткапитала или прочих социальных выплат.

При покупке дома или квартиры без отделки, а также при возведении строения с нуля, в получении НДФЛ можно занести статью затрат на покупку строительных материалов, оплату рабочим, составление проекта, подключение инженерных сетей и проведение коммуникаций.

Федеральная служба также включит в возмещение ранее погашенных % по займу и расходы на индивидуальное проектирование и строительство домовладения, но только в том случае, если в соглашении о продаже будет стоять запись о том, что имущество было куплено как недострой либо без отделки.

Возврат процентов по ипотечному кредитованию

Далеко не каждый россиянин, приобретая квартиру в ипотеку, знает, что законодательством предусмотрена компенсация части затраченных ими денежных средств.

Поэтому и не использует такую возможность. В этой статье мы поможем досконально разобраться, что это такое, каков механизм возврата процентов по ипотечному кредитованию, какие нужно собрать документы для этого и как самому рассчитать причитающуюся сумму.

Что такое имущественный вычет

Для работающих граждан Российской Федерации, а также нерезидентов страны, официально трудоустроенных и зарегистрированных как налогоплательщики, на покупку жилья в кредит, исходя из подпункта 4 п. 1 ст. 220 НК РФ регулируется право на возврат налогового вычета в размере 13% (п. 1 ст. 224 НК РФ).

Это право распространяется не только на возмещение части денежных средств с уплаченных процентов по ипотеке, но и со стоимости жилья.

Cколько раз можно получить проценты обратно

Согласно п. 4 ст. 220 НК РФ возврат процентов по ипотеке производится только на имущество, купленное в кредит, не превышающего максимальной суммы в 3 млн. рублей.

Рассмотрим такой пример:

  1. Гражданин приобрел квартиру в ипотеку стоимостью 1,2 млн. рублей.
  2. Ему положен вычет в размере 1 200 000 х 13% = 156 000 рублей, которые он имеет право получить. Однако сумма вычета не достигла нормативного предела в размере 390 тысяч рублей, которые рассчитываются от 3 млн. рублей (13%).
  3. Спустя год он взял в банке ссуду на приобретение еще одной квартиры по цене 1 600 000 рублей.
  4. Так как заемщик не выбрал свой лимит по нормативной сумме вычета, он имеет право второй раз обратиться в налоговую, однако сумма вычета теперь не превысит 104 000 рублей.
  5. Т.е. налоговый вычет составит 390 000 – 156 000 = 234 000 рублей, т.е. только на часть суммы приобретения, равной 3 000 000 – 1 200 000 = 1 800 000 рублей.
  6. Причем, назависимо от количества приобретений, вычет в размере 390 000 рублей можно получить только единожды.

По сути возврат процентов – возможность, предоставленная российским законодательством, вернуть подоходный налог, уплаченный вами работодателю в размере ставки НДФЛ (13%) в качестве возврата процентов по ипотечному займу на приобретение жилья.

Согласно п. 5 ст. 220 НК РФ не предоставляется возврат процентов по ипотеке, в которой задействован материнский капитал, а также в случае, когда часть средств на покрытие долга была выплачена за счет ассигнований из бюджета по одной из госпрограмм, за счет средств работодателя или других социальных выплат.

Можно ли вернуть деньги за прошлые годы

Возврат затраченных денежных средств на уплату процентов по ипотеке предоставляется за период не больше 3 лет, предшествовавших от даты обращения заявителя. То есть, срок давности составляет 3 года. Однако, здесь есть некий нюанс.

Например, если за вычетом обращается пенсионер или молодая женщина, находящаяся в отпуске по уходу за ребенком, то в этом случае вычет они получить не смогут. Ведь за этот период они получали или пенсию, или пособие. Эти социальные выплаты налогом на доходы физлиц не облагаются, а посему и возмещения таким категориям граждан не положено.

Если же человек официально трудоустроен и с него ежемесячно высчитывается налог НДФЛ, то такое право он будет иметь, если все предшествующие от его заявления 3 года он работал.

Получать же возврат процентов можно несколько лет, временных ограничений в этом случае нет. Ведь, кто платил ипотеку, тот знает, что переплата составляет весьма круглую сумму. Поэтому тем, у кого небольшие заработки, приходится несколько лет по частям получать компенсацию налогового вычета.

Возврат 13 процентов с процентов по ипотеке

Чтобы получить вычет в виде возврата части суммы, потраченной на выплату процентов, нужно сначала обратиться в банк, который выдал ипотеку.

Здесь следует получить справку, в которой будет указана сумма процентов, удержанных за весь период выполнения договорных обязательств по ипотеке. На основании этой справки производится расчет полагающейся суммы к возмещению, с разбивкой на несколько лет (в зависимости от величины ежемесячного дохода, с которого удерживается НДФЛ).

Для того, чтобы получить такое право, необходимо на покупку квартиры или другой недвижимости оформлять:

  • во-первых, целевой заем;
  • во- вторых, расходование на покупку жилья только заемных средств.

Обратите внимание, что человек, взявший обыкновенную потребительскую ссуду, например, чтобы оплатить первый взнос для покупки жилья, не будет иметь права возвратить с начисленных по этому траншу процентов.

Нужен только целевой заем, т.е. тот, в договоре которого будет обязательно указана цель – покупка жилья. А, как известно, потребительские кредиты относят к нецелевым займам – их банки выдают, не спрашивая, на что планируется потратить деньги.

ВАЖНО! Возврат процентов, если жилье еще не построено, не производится.

Необходимо дождаться окончания строительства, получить регистрационное свидетельство на недвижимость. И только после этого можно подавать заявление в налоговую службу.

Вычет можно получить 2 способами:

  1. Через налоговую службу, когда выделяется общий годовой размер компенсации по процентам;
  2. Через работодателя, когда заемщик на определенное время освобождается от уплаты 13% НДФЛ.

Для этого следует обратиться в налоговую службу с соответствующим заявлением и пакетом документов. Рассмотрение документов обычно длится до 4 месяцев, зато после вынесения положительного решения можно будет получить всю сумму компенсации сразу.

Если же компенсация возврата затраченных денежных средств на уплату процентов происходит через работодателя, то после получения из налоговой уведомления, подтверждающего ваше право на получение вычета, с вашей заработной платы не будут удерживать НДФЛ до тех пор, пока фактические доходы не превысят общий размер налогового вычета.

Где выгоднее ипотечный кредит на вторичное жилье и в каких банках читайте здесь.

Если же до конца года, в силу недостаточности ваших доходов для полной компенсации, образовался некомпенсированный остаток вычета, то на следующий год процедура повторяется. То есть, уведомление из налоговой и ваше заявление работодателю следует подавать каждый год, пока вся сумма вычета не будет погашена за счет не удержания с вас подоходного налога.

И если ипотека выплачивается, например, 25 лет – вы можете все эти годы производить компенсацию вычета. Вместе с тем, в каждой области Российской Федерации, начиная с 2009 года действовала подпрограмма «Развитие ипотечного жилищного кредитования», в рамках которой те граждане, которые брали ипотеку на покупку квартиры, имели право на возврат процентов по ипотеке от соцзащиты.

В связи с тем, что за последние годы наметилась устойчивая тенденция к снижению налоговых поступлений, которые не перекрывают инфляционную составляющую, сокращение бюджетных ассигнований, с 1 января 2018 года завершилось действие этой подпрограммы.

Возврат процентов для бюджетников-участников подпрограммы, которые подали заявления на налоговый вычет по ипотеке до 01.01.2015 года, будут выделяться деньги на компенсацию из областных бюджетов по мере возможности, исходя из размера доходных поступлений.

Довольно распространен на практике такой вариант, когда квартира супругами приобретается до брака. Записывается купленная недвижимость, например, на имя мужа, который официально не трудоустроен. Жена исправно выплачивает тело займа и проценты по нему со своих заработанных средств, но все платежи оформляет на имя супруга.

Когда же жена обращается за вычетом по процентам, ей отказывают, ссылаясь на ст. 34 Семейного кодекса РФ. Законодательством не предусмотрена общая собственность супругов на недвижимость, приобретенную до брака.

При досрочном погашении

Прежде чем принять решение о досрочном возврате кредита, следует просчитать выгоду от этого шага.

Рассмотрим это на следующем примере:

  1. Допустим, вы взяли ипотеку на 1 000 000 рублей сроком на 10 лет под 10% годовых.
  2. Сумма начисленных процентов составляет 585733 рублей.
  3. Ежемесячно вы должны погашать 0,83% от взятой суммы.
  4. График погашения долга выглядит таким образом:

Но здесь могут быть некоторые неприятные нюансы. Некоторые коммерческие банки предусматривают штраф за досрочную выплату кредита, а другие, например, ВТБ 24, предусмотрели возможные невыгодные для них операции и добавили некоторые поправки в условия договора. В приведенной ниже части ипотечного договора, согласно п. 4.5.7., однозначно говорится о невозможности возврата процентов.

При совместной, долевой собственности

Если, например, правом собственности на жилье владеет не один человек, а несколько, например, оба супруга и родители, то такая собственность – долевая. Каждый из членов семьи владеет той частью квартиры или дома, которая четко определена в документах.

Так, каждый член семьи имеет «свое» свидетельство о регистрации недвижимости, в котором указана принадлежащая ему доля. Общая долевая собственность предполагает и вычет по процентам, уплаченных по ипотеке.

Передача доли вычета одним участником собственности другому запрещена.

Если же собственность совместная, то возврат процентов может распределяться только по желанию собственников жилья. Для этого они должны написать в налоговую службу соответствующее заявление, в котором указать алгоритм распределения вычета.

О кредите для пенсионеров без поручителей в Сбербанке читайте здесь.

Какие существуют виды ипотеки в Сбербанке перечислит эта статья.

Здесь не исключается и распределение вычета в пользу одного владельца. Такой подход актуален для наступления права на вычет до 2018 года, т.е. когда вычет вы получаете по старым правилам. В случае наступления права на возврат затраченных средств по уплате процентов с 2018 года включительно, соглашение делается только в одном случае.

Если стоимость недвижимости не превышает 4 млн. рублей. Если же жилье имеет стоимость более 4 млн. рублей, то, согласно подпункта 1 п.3 ст. 220 НК РФ, на каждого собственника приходится по 2 млн. рублей, из которых и компенсируется вычет.

На что следует обратить внимание, если предстоит возврат процентов по ипотечному кредиту в 2018 в Сбербанке

Если ипотеку оформляли оба супруга, то банк выдает кредитный счет только на одного из них. Следовательно, и вычет может получить только один из них.

Кроме того, если по долговым обязательствам вы рассчитывались через терминал, то доказать потом налоговой службе, что платили именно вы, невозможно. Следовательно, и на возврат вычета по процентам вы претендовать не сможете.

Как рассчитать сумму возврата

Чтобы наглядно показать расчет суммы возврата, обратимся к такому примеру:

  1. Допустим, официально трудоустроенный человек приобрел квартиру стоимостью 1 570 000 рублей под 12% годовых на 5 лет.
  2. Насчитанная банком сумма процентных выплат составляет 942 000 рублей (1570000 рублей х 13% х 5 лет).
  3. Зарплата заемщика за год составила 500 000 рублей, из которой удержан налог в размере (500 000 х 13%) 65 000 рублей.
  4. Именно эта сумма и подлежит в следующем году к возмещению.
  5. В форме 3 НДФЛ указывается остаток вычета: 942 000 — 500 000 = 442 000 рублей.
  6. Невозмещенный остаток переносится на следующий отчетный год.

Необходимые документы

Чтобы получить возврат затраченных денежных средств на уплату процентов, необходимо предоставить в налоговую инспекцию следующие документы:

  1. Заполненная налоговая декларация по форме 3-НДФЛ.
  2. Справка с основного места работы по форме 2-НДФЛ.
  3. Договор купли-продажи на недвижимость.
  4. Свидетельство на право собственности на квартиру.
  5. Документы, подтверждающие оплату стоимости квартиры по договору ипотеки и начисленных по ней процентов.
  6. Справка из банка, подтверждающая оплату начисленных по договору процентов в полном объеме.
  7. Заявление на имя начальника ИФНС РФ на получение возврата процентов по ипотеке.

Кроме этих документов, необходимо предоставить:

  • паспорт;
  • для иностранцев – вид на жительство или паспорт гражданина другой страны;
  • в случае приобретения квартиры родителями для детей, нужно обязательно представить документы, подтверждающие родство (свидетельство о рождении детей).

Таким образом, получить возврат процентов, уплаченных банку за пользование заемными средствами по ипотеке можно получить только тогда, когда физическим лицом были использованные собственные денежные средства, с которых был удержан подоходный налог.

Видео: Возврат подоходного налога при покупке квартиры с ипотечных процентов.

Возврат 13 процентов с уплаченных процентов по ипотеке

Если вы приобрели квартиру в кредит и при этом официально работаете, то сможете вернуть часть процентов, уплаченных по целевому кредиту банку. Осуществить возврат 13 процентов с процентов по ипотеке можно в любой период времени, но только один раз в жизни.

Вычет с уплаченных процентов по ипотеке

Несколько лет назад в закон, определяющий правила получения возврата процентов по ипотеке, были внесены корректировки:

  • Возможно получить имущественный вычет и вычет с процентов на разные объекты недвижимости, а не на один;
  • Возможно совмещение обоих типов вычета;
  • Получить возврат подоходного налога (13 %) с процентов по ипотеке можно только по одному объекту один раз в жизни;
  • Предельная сумма вычета ограничена 13% от 3 млн. рублей (т.е. 390 тыс. рублей), если ипотека получена до 2014 года — лимитов нет.

Обратите внимание, если право на налоговый вычет 13 процентов возникло в текущем году, то самостоятельно подать заявление можно только в следующем. До окончания налогового периода это можно сделать у работодателя.

Закон определяет, что возврат платится только официального работающим гражданам.

В настоящее время получить возврат 13 процентов по выплатам банку можно только один раз на протяжении всей жизни

Приобретение недвижимости в ипотеку допускается в любых секторах:

  • На вторичном рынке (приобретение уже «бывшей в употреблении» жилой квартиры или дома у частного либо юридического лица);
  • В новостройках (покупка у застройщика, инвестирование в недостроенное жилье);
  • На постройку частного дома.

Если право на получение возврата с уплаченных процентов возникло, например, в 2011 году, в расчет суммы выплаты засчитывается доход за последние три года с момента подачи заявления.

Учтите следующие моменты:

  • Получить вычет можно только за фактически оплаченные проценты – при погашении части платежа досрочно, итоговая сумма снизится;
  • Выплаты налоговой зависят от вашей заработной платы. Чем она меньше, тем больше времени понадобится на получение возврат.
  • Неиспользованный остаток переносится на следующий год. Если ипотека выплачена, а деньги не вернули полностью, выплаты продолжатся до исчерпания лимита.

Чтобы сэкономить время, воспользуйтесь дистанционным способом подачи заявления на возврат 13 процентов

Какие документы понадобятся

Чтобы осуществить возврат 13 процентов с уплаченных процентов по ипотеке подготовьте перечень документов:

  • Целевой кредитный договор или соглашение об ипотеке из финансово-кредитного учреждения с графиком платежей.
  • Копии платежных документов, подтверждающих оплату процентов по ипотеке (обычно это приходные кассовые ордеры, если оплата проходила через кассу банка или чеки при оплате через электронные устройства).

Обратите внимание, если чеки выгорели, подтверждение возможно банковскими выписками с лицевого счета или справкой из банковского учреждения.

Понадобится заполнить заявление в свободном виде на имя начальника местного отделения фискальной службы и декларация по форме 3-НФДЛ.

Как оформить возврат 13 процентов

Документы подаются в налоговую службу по месту жительства заемщика. Имеется несколько вариантов их отправки:

  • Лично – посетите ФНС с документами и паспортом, передайте бумаги инспектору.
  • Через своего представителя – надо будет выписать ему доверенность (через нотариуса), способ актуален, если вы живете по одному адресу, а прописаны – по другому.
  • По почте – необходимо будет снять копии со всех документов и заверить их у нотариуса, а само заявление на возврат 13 с уплаченных процентов по ипотеке отправлять заказным письмом с уведомлением о вручении.
  • Через личный кабинет на сайте ФНС.
  • В многофункциональном центре.
  • Через работодателя.

Вернуть налог с уплаченных процентов можно с помощью банка, если он обладает таким функционалом (например Сбербанк предлагает своим клиентам такую услугу).

Помните, в личном кабинете ФНС можно авторизоваться через Госуслуги, но подать документы возможно только при наличии электронного ключа.

Срок рассмотрения декларации – 3 месяца. Еще 1 месяц дается налоговой на перечисления средств. максимальная продолжительность ожидания перечисления вычета – 4 месяца.

На сайте ФНС при подаче декларации в режиме онлайн можно отслеживать, на каком этапе находится проверка документов. Там же можно оперативно передавать в налоговую службу недостающие бумаги или корректировать саму декларацию.

Ознакомьтесь с порядком получения 13 процентов возврата через работодателя

Заключение

Осуществить возврат 13 процентов с уплаченных процентов по ипотеке могут официально работающие заемщики, оформившие кредит на жилье. Ограничений по годам на получение вычета не установлено, в качестве базы для расчета берется доход за последние три года. Для ипотек, оформленных после 2014 года, установлен лимит: 13% от 3 млн рублей. Подавать документы в ФНС можно лично, через представителя, по почте или в режиме онлайн. Заполнять декларацию также можно в бумажном виде или в электронном.

Ипотека: вернуть все, что можно

Налоговый вычет при покупке жилья предоставляется лишь один раз в жизни, зато его получение может длиться десятки лет. Это в том случае, если речь идет о покупке жилья с использованием кредита. Согласно ст. 220 Налогового кодекса, имущественный налоговый вычет распространяется не только на сумму покупки жилья, но и на сумму, заплаченную в виде процентов по ипотечному кредиту, пошедшему на покупку этого жилья. Если, например, кредит погашается в течение 30 лет, то все это время заемщик может получать налоговый вычет.

Мы уже достаточно подробно осветили вопрос получения налогового вычета при покупке жилья в ипотеку. Напомним, человек купивший жилье, может вернуть себе из бюджета 13% (сумма подоходного налога) от стоимости покупки. Этот возврат называется имущественным налоговым вычетом. Есть ограничение – человеку вернут не более 260 тыс. руб. (13% от 2 млн руб.). Правда если при покупке жилья использовался кредит, сумма возврата может быть больше. Поимо 260 тыс. за покупку самой квартиры человеку вернут 13% от суммы, которую человек заплатил в виде процентов по кредиту.

Например, некий житель Екатеринбурга купил жилье за 6 млн. руб. Три миллиона заплатил сам, а еще 3 млн. руб. взял в кредит под 12%, на 20 лет. За саму покупку человеку вернут из бюджета стандартные 260 тыс. (13% от 2 млн.). Плюс к тому наш герой сможет оформить вычет на сумму, уплаченную им в счет процентных платежей по кредиту.

В конце лета и в начале этой осени появилось несколько официальных писем Минфина РФ, в которых разъясняются спорные моменты, иногда возникающие при оформлении вычета при покупке жилья в ипотеку.

Если процент по кредиту очень мал

Согласно п. 2 ст. 212 Налогового кодекса, заемщик, получивший рублевый кредит, под процент ниже, чем две трети ставки рефинансирования Центробанка, должен заплатить подоходный налог с разницы между процентом, равным 2/3 ставки рефинансирования, и процентом, под который был взят кредит. Допустим, вы взяли 1 млн руб. в кредит на 10 лет под 0% годовых (пока не будем выяснять, кто дает такие кредиты, ну мало ли…). Сегодня ставка рефинансирования равна 8,25%. Соответственно 2/3 ставки – 5,5%. Что на 5,5% выше ставки по вашему кредиту. Следовательно, вам надо будет заплатить подоходный налог от суммы процентов по кредиту из расчета 5,5% годовых. Сумма процентов по такому кредиту (1 млн на 10 лет под 5,5%) составит около 302 тыс. руб. С этой суммы в виде налога придется заплатить 39 тыс. руб.

Еще более существенным налог может быть при получении валютного кредита. В этом случае налог надо платить с разницы между 9% годовых и процентом, под который был взят кредит (для валютных кредитов нет привязки к ставке рефинансирования). Допустим, взяли вы в долларах сумму, эквивалентную 1 млн руб. на 10 лет под 0%. В принципе такое возможно, если это заем на предприятии. Как и в прошлом примере, в ходе погашения займа вам придется заплатить налог со всей суммы, которую вы НЕ заплатили в качестве процентов по займу. Сумма неоплаченных процентов составит 520 тыс. руб. а налог с нее, соответственно – 68 тыс. руб. (13% от 520 тыс.).

На всякий случай, подчеркну – налоговый вычет распространяется на кредит (заем) только если это целевой кредит (заем), взятый специально для покупки (постройки) жилья. Это должно быть отражено в кредитном договоре. Если цель кредитования в договоре не обозначена – вычет на сумму процентов не предоставляется.

Проценты в той же пропорции, что и сам вычет

Статья написана по материалам сайтов: iklife.ru, kreditorpro.ru, pravopark.ru, ipoteka.zone, www.e1.ru.

»

Помогла статья? Оцените её
1 Star2 Stars3 Stars4 Stars5 Stars
Загрузка...
Добавить комментарий

Adblock detector